什么是個(gè)人養(yǎng)老金制度？
十四五規(guī)劃明確的提出了新一期的發(fā)展方向，其中個(gè)人養(yǎng)老金制度頗受大家的關(guān)注，更是登上了熱搜。
什么是個(gè)人養(yǎng)老金制度？
官方的說法是：建立以賬戶制為基礎(chǔ)、個(gè)人自愿參加、國家財(cái)政從稅收上給予支持，資金形成市場化投資運(yùn)營的個(gè)人養(yǎng)老金制度”。
簡單的說，就是政府鼓勵(lì)個(gè)人將工資一部分存入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，這個(gè)賬戶里的金額，可以根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)收益特征，選擇一些符合條件的養(yǎng)老金融產(chǎn)品進(jìn)行投資，積累養(yǎng)老金資產(chǎn)。
這么聽上去就是自己存錢到一個(gè)官方管理的賬戶，給自己退休后花。
那和現(xiàn)在的社保養(yǎng)老金有什么區(qū)別呢？跟自己存錢區(qū)別也不大，有什么優(yōu)勢嗎？其實(shí)很有優(yōu)勢：
1、能享受稅收優(yōu)惠
存入官方管理的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，在工作期間按期向賬戶繳款，國家對一定額度的繳費(fèi)給予稅收優(yōu)惠，在個(gè)人應(yīng)稅收入中予以扣除，這部分繳費(fèi)暫時(shí)免于繳納個(gè)人所得稅。
也就是說鼓勵(lì)我們年輕的時(shí)候，每個(gè)月固定給自己存一筆養(yǎng)老錢，這個(gè)錢有專業(yè)團(tuán)隊(duì)幫我們?nèi)ネ顿Y賺取收益，并且把錢存入這個(gè)養(yǎng)老金賬戶還能讓我們少交點(diǎn)個(gè)稅。
2、實(shí)現(xiàn)專款專用
個(gè)人養(yǎng)老賬戶采取的自愿原則，愿意開通就開，但是這個(gè)賬戶一旦存入了錢，就只能夠等到退休年紀(jì)才能夠領(lǐng)取使用。
平時(shí)自己存錢，雖然一再叮囑和強(qiáng)迫自己千萬不要?jiǎng)恿损B(yǎng)老錢，但是很難保證這筆錢會不會被挪用，可是個(gè)人養(yǎng)老賬戶自帶的強(qiáng)制屬性，就能夠保證金額不被挪用，實(shí)現(xiàn)了專款專用的。
3、有利于積累養(yǎng)老財(cái)富
有數(shù)據(jù)顯示，目前我國居民的資產(chǎn)配置，65%是房產(chǎn)等非金融資產(chǎn)、僅有35%是金融資產(chǎn)（存款、股票、基金、保險(xiǎn)、養(yǎng)老金等）。而在金融資產(chǎn)中，大部分為銀行存款，而且絕大部分是低于一年期的銀行存款。
而個(gè)人養(yǎng)老賬戶可以把部分銀行存款轉(zhuǎn)入，之后將資金投入官方認(rèn)可的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資管理，并且由于個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是退休后才能領(lǐng)取，里面的資金可以做長期投資，一定程度上收益會比自己存錢更高。
為什么要推出個(gè)人養(yǎng)老制度？
我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)“三支柱”的體系。
全國政協(xié)委員、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文介紹，第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，即人們常說的養(yǎng)老金，第二支柱即企業(yè)年金和職業(yè)年金，第三支柱包括個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。
“第一支柱是現(xiàn)收現(xiàn)付，政府主導(dǎo)，保基本；
第二支柱是企業(yè)(職業(yè))年金，用人單位主導(dǎo)，提待遇，也能幫助用人單位吸引人才；
第三支柱以個(gè)人主導(dǎo)，工作時(shí)有一部分錢稅前繳納，退休領(lǐng)取的時(shí)候再征稅。這三個(gè)支柱共同支持養(yǎng)老。”
同時(shí)，越來越多人選擇靈活就業(yè)。這部分群體沒有明確的雇主，在如何保障這部分群體的養(yǎng)老權(quán)益方面，個(gè)人主導(dǎo)的第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)被寄予厚望。
針對不少職工關(guān)心的買了稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休時(shí)能領(lǐng)多少錢，銀保監(jiān)會曾算過一筆賬：
假設(shè)參保人從30歲開始參加，每月拿出1000元投保，產(chǎn)品保證收益率是3.5%，等60歲退休時(shí)，繳納保費(fèi)36萬元，賬戶價(jià)值61.8萬元。通過精算，一個(gè)月可以領(lǐng)到2746元。
目前，稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)存在不方便參與、流程繁瑣、計(jì)算復(fù)雜等問題。“經(jīng)過充分的研究論證，借鑒國際上的經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)國內(nèi)一些試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，目前已經(jīng)形成了初步思路。”
人社部介紹，總的考慮是建立以賬戶制為基礎(chǔ)、個(gè)人自愿參加、國家財(cái)政從稅收上給予支持、資金形成市場化投資運(yùn)營的個(gè)人養(yǎng)老金制度。
符合規(guī)定的銀行理財(cái)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、基金等金融產(chǎn)品都可以成為第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品，滿足老百姓多層次、多樣化需求。社保＋商保的養(yǎng)老時(shí)代要來了。
有的人就會疑惑，既然基本養(yǎng)老金和企業(yè)年金、職業(yè)年金都已經(jīng)基本完善了，加大力度覆蓋更大的范圍就好了，為什么還要推出第三層次呢？
根本原因是老齡化帶來的養(yǎng)老金支付壓力。現(xiàn)在的養(yǎng)老形勢其實(shí)已經(jīng)非常嚴(yán)峻，只不過大多數(shù)人尚未到退休年齡，還感受不到這種危機(jī)。我國已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會，需要領(lǐng)錢的人實(shí)在是太多了，養(yǎng)老金支出將大幅增長。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，60歲以上的老年人口已經(jīng)突破了2.3億，占總?cè)丝诘谋戎匾呀?jīng)達(dá)到16.7%，其中65歲以上的老年人口已經(jīng)突破1.5億，占總?cè)丝诒戎剡_(dá)到10.8%。
我國不僅進(jìn)入了老年時(shí)代，還進(jìn)入了長壽時(shí)代， 60歲以上老人的平均余壽已經(jīng)超過20歲（人均預(yù)期壽命達(dá)到79歲），而且未來的人均壽命還會延長。
按照當(dāng)前的養(yǎng)老金制度，現(xiàn)在年輕人繳納的養(yǎng)老金，一部分支付給現(xiàn)在的老年人養(yǎng)老，另一部分則積累起來用于自己以后養(yǎng)老。
老了之后人人都需要用錢，怎樣保證自己退休后不干活也有穩(wěn)定的收入來源，這是廣大職工年輕時(shí)就應(yīng)該考慮的。因?yàn)殡S著時(shí)間的推移，物價(jià)會出現(xiàn)變化。僅僅依靠年輕時(shí)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)來保障晚年生活，可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。