住房公積金大變化！繳存比例降至1%
近期，多地住房公積金政策密集調整，直接影響企業用工成本和員工福利。
其中，福建福州明確：今日起，允許困難企業將公積金繳存比例下調至最低1%，引發大家廣泛關注。
住房公積金不僅是員工核心福利，更是企業人力成本的重要組成部分。本次政策調整將帶來三大影響：
? 企業端：困難企業可降低用工成本；
? 員工端：提取條件放寬，福利體驗升級；
? 管理端：HR需快速調整操作流程，防范合規風險。
本文將系統梳理福州市新政要點，并結合全國多地住房公積金政策對比，幫助HR深度了解相關政策。
01 福州住房公積金重大變化，這3大核心需重點關注
4月9日，福州住房公積金管理委員會發布了《關于進一步規范住房公積金管理工作的通知》（榕公積金管委規〔2025〕3號），該《通知》于2025年4月10日（今日）起施行，有效期為2年。
政策全文：
http://zfgjj.fuzhou.gov.cn/zwgk/zcfg/202504/t20250409_5001814.htm
《通知》中有3大核心要點需要HR關注：
一、公積金繳存比例下調至1%，企業降本突破口
困難企業可申請將公積金繳存比例降至最低1%（原為5%）。
適用條件：
?上年度職工月均工資低于當地養老保險繳費基數下限（2024年為3300元）
?經職工代表大會或全體職工討論通過（需留存會議記錄）
具體操作流程：
提交《降低繳存比例申請表》+上年度工資憑證+職代會決議；
有效期12個月，到期后自動恢復原比例；
關于歷史欠繳的住房公積金，也提供了彈性空間，企業可按不低于5%（含）繳存比例補繳。
適用條件（二選一）
? 經職工大會/職工代表大會決議通過；
? 企業與職工協商一致（需書面協議）。
HR需要注意：
未經民主程序單方降比例，可能引發勞動糾紛；其次公積金繳存比例下調會影響員工福利，一定要提前與員工溝通。
二、員工提取政策放寬，福利體驗升級
在住房公積金提取方面，主要涉及3個方面的變化：
提取頻次：從每年1次改為每月1次（租房、還貸等非銷戶類提取）；
材料簡化：異地還貸取消戶籍/社保證明；
優先償還：銷戶提取時需優先償還公積金貸款。
三、貸款政策優化，員工購房利好
在住房公積金貸款政策方面，主要涉及3方面的變化：
連續繳存認定：斷繳≤3個月視為連續（原為1個月）；
異地貸款：公積金使用率>90%時暫停受理（除福州都市圈）；
貸款年限：房齡+貸款年限最長可達50年（磚混結構）；
02 全國其他地區公積金繳存比例一覽
現在跨地域辦公成為常態，福州住房公積金繳存比例下調至1%，那全國其他地區住房公積金繳存比例有什么變化呢？
根據《住房公積金管理條例》規定，我國住房公積金繳存比例在5%-12%內，單位與職工同比例繳存（例：單位繳5%+個人繳5%）。
但也有一些例外情形：
? 困難企業可申請低于5%（需經審批）；
? 高薪行業可自愿提高至12%以上（如部分國企/外企）。
綜合全國大多數地區關于住房公積金繳存比例的規定，也在5%-12%內。用人單位可以自行在這個范圍內選擇繳存比例。
03 繳存比例從10%調整為7%，需不需要與員工提前溝通嗎？
有小伙伴會問，2024年住房公積金繳存比例為10%，因公司經營困難，2025年想要把住房公積金繳存比例下調至7%，需不需要與員工溝通嗎？
? 必須履行協商程序。
根據《住房公積金管理條例》第18條明確規定，繳存比例調整需經職工代表大會或全體職工討論通過。
如果企業單方下調住房公積金繳存比例，可能被認定為"未足額繳納社保公積金"，員工可據此提出解除勞動合同并要求經濟補償（《勞動合同法》第38條）。
具體可參見下面的步驟：
第一步：內部民主程序
召開職工代表大會（或全體職工會議）
表決通過決議（需記錄參會人員簽名、表決結果）
會議材料至少包括：
◆企業經營困難證明（如審計報告/利潤表）；
◆調整方案說明（新舊比例對比、執行時間）。
第二步：材料備案
向當地公積金管理中心提交：
◆《住房公積金繳存比例調整申請表》；
◆職代會決議文件；
◆企業財務報表（證明經營困難）。
第三步：員工溝通
書面通知模板：
關于調整住房公積金繳存比例的通知
尊敬的員工：
因公司經營需要，經職工代表大會決議并通過公積金中心備案，自2025年X月X日起：單位及個人繳存比例由10%調整為7%。
本次調整不影響您的公積金貸款、提取等權益。
附件：1. 職代會決議 2. 公積金中心備案回執
